가족 간에 계좌 이체를 많이 하시는 분들 중에 ‘세금 폭탄’이 두렵다면 아래 내용을 꼭 확인해 주세요. 특히 2024년 세법 개정안으로 인해 더욱 주의해야 할 시점입니다. 가족에게 생활비나 용돈을 보내는 게 어렵지 않지만, 잘못된 판단으로 훗날 세액을 크게 증가시킬 수 있거든요. 그렇다면 가족 간 계좌 이체 시 유의해야 할 점과 증여세를 피하는 두 가지 방법을 알아보도록 해요.
가족 간 계좌 이체가 늘어나면서 증여세에 대한 관심이 커지고 있어요. 무심코 부모님께 용돈이나 자녀에게 생활비를 보내다가 세금 부과 대상이 될 수 있으니까요. 가족 간 금전 거래에 대한 소명도 중요한 사항으로 작용합니다. 그렇기 때문에 혹시라도 세금 폭탄을 맞고 싶지 않다면, 아래에서 소개하는 방법을 참고해 보세요.
증여와 증여세란 무엇인가요?
증여의 정의와 발생 원인
증여란 타인에게 재산적 가치를 무상으로 주는 행위를 말해요. 쉽게 말해, 내가 부모님으로부터 또는 자녀에게 돈이나 재산을 무료로 주는 것을 뜻하죠. 그렇게 되면 증여세가 발생할 수밖에 없어요. 이 증여세는 무상으로 받은 금액에 따라 세율이 다릅니다. 일반적으로 10%에서 50%까지 차등 세율이 적용되죠.
가족 간 계좌 이체를 진행하면서 이를 모를 경우 갑작스러운 세금 폭탄을 맞을 수 있으니 주의해야 해요.
세법 개정안에 따른 변화
2024년부터 시행될 세법 개정안에서는 상속세 및 증여세의 세율이 변동될 예정이에요. 예를 들어, 현재 1억원 이하 금액에는 10%의 세율이 적용되지만, 내년부터는 그 구간이 2억원으로 확대되죠. 그렇다면 세금 부담이 줄어들 것이란 기대가 있을 수 있겠죠? 하지만 아직 확정된 내용이 아니므로 면밀히 지켜봐야 해요.
증여세 피해가는 법 1: 증여재산공제 활용하기
증여세 공제 기준
첫 번째 방법은 증여재산공제를 활용하는 거예요. 국가에서는 일정 기준을 충족하는 금액에 대해 증여세를 면제해주기 때문이에요. 예를 들어, 직계 존속 및 비속에게는 규정된 금액까지 증여해도 세금이 발생하지 않죠.
| 가족 간 증여세 공제 금액 기준 |
|---|
| 배우자: 6억원 |
| 직계존속: 5천만원 |
| 미성년 직계비속: 2천만원 |
| 직계비속: 5천만원 |
| 기타 친족: 1천만원 |
이때 주의할 점은, 이 공제는 10년 동안 누적합산되므로 여러 번 나눠서 증여하는 전략이 필요하다는 거예요. 만약 5천만원 이상의 금액을 반복해서 보내면, 그때부터는 세금이 부과될 수 있어요.
효율적인 증여 방법
가령, 자녀가 태어날 때 2천만원을 줄 경우, 그 후 10년간 연 5천만원까지 나눠서 증여하면 세금 없이 증여할 수도 있어요. 이렇게 전략적으로 나눠서 증여하게 되면 세금을 피할 수 있는 혜택이 커지는 거죠.
증여세 피해가는 법 2: 유기정기금 증여 방식 활용하기
유기정기금 증여의 장점
두 번째 방법은 유기정기금 증여를 활용하는 거예요. 이 방법은 정해진 기간 동안 금액을 나누어서 증여하는 것을 신고하는 방식이죠. 이 경우 연 3%의 추가 할인율이 적용되어 총 증여공제 금액을 늘릴 수 있어요.
예를 들어, 자녀가 태어난 해부터 매년 240만원씩 10년간 증여한다면 총 2400만원을 주게 되는 거죠. 하지만 여기에 대해 추가 할인 적용 시 2047만원으로 줄어들게 되는 거예요. 이렇게 하면 2천만원 이상의 금액도 과세를 피할 수 있는 규모로 줄어들죠.
펀드, 주식으로 증여하기
또 한 가지 장점은, 유기정기금 방식으로 증여받은 돈이 펀드나 주식일 경우, 이후 발생한 수익에는 과세되지 않는다는 점이에요. 요즘은 현금 대신 주식이나 펀드로 증여하는 트렌드도 있답니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
가족 간 계좌 이체 시 증여세가 발생하나요?
가족 간 계좌 이체 시에도 금액과 빈도에 따라 증여세가 발생할 수 있어요. 사회통념상 기준을 초과할 경우 세금이 붙을 수 있답니다.
증여세 공제를 받으려면 어떻게 해야 하나요?
증여세 공제를 받으려면 금액이 국가에서 정한 공제 한도 내에 있어야 해요. 또한, 10년 간의 총합이 초과하지 않도록 주의해야 하죠.
유기정기금 증여는 어떻게 하나요?
유기정기금 증여는 정해진 기간 동안 일정 금액을 분할하여 증여한 후, 신고하는 방식으로 진행됩니다. 이때 연 3%의 추가 할인 혜택이 있어요.
증여세 신고는 언제 해야 하나요?
증여세 신고는 증여가 발생한 후 3개월 이내에 진행해야 해요. 이 시기를 놓치면 가산세가 발생할 수 있으니 유의하세요.
가족 간 계좌 이체를 하면서 발생할 수 있는 세금 문제를 기억하고, 위의 두 가지 방법을 잘 활용한다면 괜찮을 것 같아요. 세금 폭탄을 피하면서 똑똑한 재정 관리를 해보시길 바랍니다!